FISCAL – Registro 30 – Quadro 09 – Cálculo do Imposto a Pagar ou Saldo Credor – DIME SC
Versão: 13.004.002
No Quadro 09 (Cálculo do imposto a pagar ou saldo credor) será apresentado o valor do ICMS a recolher ou o seu saldo credor. Esse saldo deverá bater com o valor apresentado na apuração do ICMS, gerada através do Módulo Fiscal > Livros > Apuração – ICMS (rotina 6005).
O Quadro 09 corresponde ao Registro 30.
Layout técnico com a definição dos campos, contando o tamanho de cada um assim como a posição:
A linha 03 corresponde ao item, sendo que deverá ser gerado um registro para cada código correspondente que possuir valor maior que zero.
Exemplo:
300901000000000021818144
300904000000000021818144
300905000000000004579867
300908000000000004579867
300912000000000017238277
300999900000000017238277
Analisando a geração do Registro 30 – Quadro 09, podemos identificar que no item 010 foi gerado o valor subtotal de débitos de 218.181,44, assim como o total de débitos no item 040.
No item 050 foi gerado o valor subtotal de créditos de 45.798,67, assim como o total de créditos no item 080.
Já nos itens 120 e 999 foi gerado o valor do saldo devedor e imposto a recolher de 172.382,77.
Para realizar a conferência dos valores, pode-se utilizar o relatório da apuração do ICMS (rotina 6005).
Geração do item 075 (Créditos declarados no DCIP)
No arquivo da DIME SC, o item 075 será gerado sempre que na apuração do ICMS (rotina 6005), for preenchido o valor e a origem “14 – Demonstr. De Crédito Informado Previamente – DCIP” na aba “DIME SC”.
Exemplo de possíveis erros que possam ocorrer:
Mensagem: Registro 26 – Subtotal de crédito é diferente do transportado para o item 50 do quadro 9.
Motivo do erro: O valor apresentado no item 990 do Registro 26 – Quadro 05 é diferente do valor transportado para o item 050 do Registro 30 – Quadro 09.
260599000000000033507877
300905000000000033507887
Esses valores são gerados através da apuração do ICMS do período, porém, pode haver algumas regras dependendo das configurações do arquivo gerado.