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A segregação de contas a pagar e a receber é um controle financeiro no qual resulta no rateio por departamento dos títulos com saldo.  

Estes departamentos podem ser distribuídos entre: máquinas novas, máquinas usadas, peças, serviços, comissões, não classificados, entre outros.  

Parametrização da Segregação

Para verificar os parâmetros da segregação configurados, deve-se acessar:

Módulo Configurações > Financeiro > Parâmetros (empresa) (rotina 7017).

Na aba “Segregação Contábil” o campo “Controla Segregação de Contas a Receber e Pagar” será inicializado como “Não”.

Quando a empresa optar por não controlar as contas a pagar e a receber pela segregação o controle contábil e financeiro permanecerá sendo o mesmo e o método de envio do D-in continuará sendo pela forma Padrão.

⚠️Importante! Caso a empresa desejar utilizar o controle da segregação, deverá ser aberto um Ticket informando qual opção de controle a empresa irá utilizar.

O sistema disponibiliza 2 tipos de controle:

• Sim – sem contabilização: Ao parametrizar a forma de controle da segregação de contas a pagar e a receber sem contabilização, será possível parametrizar os títulos recebidos e pagos por segregação e o envio do D-in poderá ser realizado pelo método Padrão ou Segregado, porém, sem que haja movimentação na contabilidade.
• Sim – com contabilização: Ao parametrizar a forma de controle da segregação de contas a pagar e a receber com contabilização, será possível parametrizar os títulos recebidos e pagos por segregação e o envio do D-in poderá ser realizado pelo método Padrão, contabilizando os valores da segregação de cada período.

⚠️Importante! Após configurado um tipo de controle específico de segregação, este não poderá ser revertido. Vale ressaltar que para que a empresa inicie seu controle pela segregação, é necessário que não possua nenhuma inconsistência entre o financeiro e o contábil, para que desta forma, o controle seja preciso e eficaz.

Controle da segregação sem contabilização

Ao parametrizar a forma de controle da segregação de contas a pagar e a receber sem contabilização, será possível parametrizar os títulos recebidos e pagos por segregação e o envio do D-in poderá ser realizado pelo método Padrão ou Segregado, porém, sem que haja movimentação na contabilidade.

Cadastro das Segregações

Para consultar o cadastro das segregações apresentadas para seleção no campo “Segregação Contábil dos não classificados”, acesse:

Módulo Contabilidade > Principal > Segregação contábil > Consulta de Segregações contábeis (rotina 8007)

Para compreender o processo do cadastro de segregação sem contabilização em sua totalidade, acesse o artigo: Consulta de Segregações contábeis (8007)

Lançamento de CTC

Para gerar a segregação de um título originado de um lançamento de CTC deve-se acessar:

Módulo Compras > Notas fiscais > CTC > Lançamento de CTC (rotina 1116).

Ao realizar um novo lançamento de frete ou editar um lançamento existente, ficará disponível o campo de segregação contábil para que seja informado o código de “Segregação contábil”.

Importante ressaltar que o sistema irá utilizar o código de “Não classificados” informado nos parâmetros do módulo, rotina 7017, nas seguintes situações:

Grupos ou subgrupos dos títulos, não possuir código vinculado no cadastro;
Lançamento de frete sem o preenchimento do campo de segregação;
Ou ainda títulos a pagar e a receber criados manualmente.

Consulta de Títulos da Segregação de Contas 

Para consultar os títulos com segregação, acesse: 

Módulo Contabilidade > Principal > Segregação contábil > Consulta de Títulos da Segregação de Contas (rotina 8017)

Para entender o funcionamento completo desta rotina, acesse o artigo Consulta de Títulos da Segregação de Contas (8017)

Envio D-in

O método de envio do D-in poderá ser realizado pela forma Padrão ou Segregado. 

A forma de envio poderá ser configurada através do Módulo Administrativo > Principal > Parâmetros (rotina 99900), na classe (@IntegracaoFabrica), no parâmetro (#DinMetodoEnvio) e só será possível ser configurada pelo usuário Solution. Desta forma será necessário abrir um Ticket para que seja configurado a forma que a empresa deseja utilizar para envio do D-in.

O método Padrão se refere ao método já utilizado para envio do D-in atualmente. Desta forma, na Lista de Plano de Contas (rotina 7161) será considerado o plano de contas com a finalidade (DRE AGCO – API) já cadastrado no sistema e o envio do D-in permanecerá sendo feito conforme o saldo das contas sintéticas vinculadas as contas no ERP. 

O método Segregado será utilizado quando a empresa optar por realizar o envio do D-in rateando os valores por departamento, ou seja, pela segregação. Desta forma, na Lista de Plano de Contas (rotina 7161) será cadastrado um novo plano de contas com a finalidade (DRE AGCO – API SEGREGADO) onde será clonado o plano de contas padrão (DRE AGCO – API) com suas contas e seus vínculos. A partir deste momento, será apresentado em tela apenas o plano de contas com a nova finalidade. 

O novo plano de contas segregado será inicializado vinculando as sintéticas 1121,1122,1123,1124,1125,1126 e 1127 a conta sintética do ERP de Clientes e as sintéticas 2111, 2112, 2113, 2114, 2115, 2116 e 2117 a conta do ERP de Fornecedores que estiverem configuradas através da Lista de Contas Integradas (rotina 7038) como conta integrada de Cliente/Fornecedores.

Para estas sintéticas listadas acima, ao editá-las através do ícone do lápis será possível informar o código da segregação e o departamento a qual a sintética se refere. Lembrando que será necessário ter um controle de até 7 segregações.

Ao informar o código das segregações nas contas sintéticas do plano segregado, no momento em que for enviado o D-in através da Lista de mensagens enviadas à AGCO (rotina 2758) serão listados os valores de cada sintética separadamente conforme a movimentação de cada segregação até o período enviado. 

Controle da segregação com contabilização

Ao parametrizar a forma de controle da segregação de contas a pagar e a receber com contabilização, será possível parametrizar os títulos recebidos e pagos por segregação e o envio do D-in poderá ser realizado pelo método Padrão, contabilizando os valores da segregação de cada período.

Cadastro das Segregações

Para consultar o cadastro das segregações, deve-se acessar:

Módulo Contabilidade > Principal > Segregação contábil > Consulta de Segregações contábeis (rotina 8007).

Para compreender o processo de cadastro de segregação com contabilização em sua totalidade, acesse o artigo: Consulta de Segregações contábeis (8007)

Lançamento de CTC

Para gerar a segregação de um título originado de um lançamento de CTC deve-se acessar:

Módulo Compras > Notas fiscais > CTC > Lançamento de CTC (rotina 1116).

Ao realizar um novo lançamento de frete ou editar um lançamento existente, ficará disponível o campo de segregação contábil para que seja informado o código de “Segregação contábil”.

Importante ressaltar que o sistema irá utilizar o código de “Não classificados” informado nos parâmetros do módulo, rotina 7017, nas seguintes situações:

Grupos ou subgrupos dos títulos, não possuir código vinculado no cadastro;
Lançamento de frete sem o preenchimento do campo de segregação;
Ou ainda títulos a pagar e a receber criados manualmente.

Consulta de Títulos da Segregação

Para consultar os títulos com segregação, acesse: 

Módulo Contabilidade > Principal > Segregação contábil > Consulta de Títulos da Segregação de Contas (rotina 8017).

Nesta rotina serão apresentados todos os títulos a receber e a pagar com saldo, gerados após ter sido habilitada a segregação na rotina 7017, por meio de nota fiscal, faturas, CTC, títulos manuais, unificados, reparcelados, entre outros. 

No processo de unificação e reparcelamento, será zerado o saldo contábil do título origem e rateando o valor da segregação conforme origem;
Caso ocorra o pagamento ou recebimento total de um título, o saldo contábil segregado será zerado automaticamente da rotina 8017;
Caso ocorra o pagamento parcial, o valor será alterado conforme o saldo devedor restante do título;

Caso o usuário desejar alterar a segregação de um título, deve-se editar através do ícone do lápis e alterar o código do campo “Segregação Contábil”.

Para que sejam inicializados títulos a pagar e a receber de períodos anteriores ao início do controle de segregação, deve-se abrir um Ticket solicitando ao suporte à inicialização de todos os títulos anteriores para que, desta forma, sejam apresentados nesta rotina. 

⚠️Importante! Após este reprocessamento dos títulos o processo será irreversível.

Abaixo da listagem de títulos da rotina 8017, é possível imprimir o relatório de segregação, para isso, clique no botão “Imprimir”. 

Será gerado um PDF no ícone de notificações conforme os filtros informados na rotina. 

A coluna “Valor título” se refere ao valor total da parcela. 
A coluna “Valor Segregado” se refere ao valor no qual foi aplicado o coeficiente.
A coluna “Saldo Segregado” se refere ao saldo contábil segregado que o título possui em tempo real.

O relatório será dividido em Recebimentos de títulos e Pagamentos de títulos e no final de cada tipo irá apresentar uma totalização das colunas de valores e um resumo de totalização por segregação. 

Cálculo da segregação contábil

Exemplo: Emitida uma nota fiscal com 4 produtos vinculados as segregações e parcelado em 3 vezes.

Produto 1: Segregação 1 (Máquinas novas);
Produto 2: Segregação 2 (Máquinas usadas);
Produto 3: Segregação 7 (Não classificados);
Produto 4: Segregação 7 (Não classificados).

Produto 1: Valor de 30,00
Produto 2: Valor de 20,00
Produto 3: Valor de 75,00
Produto 4: Valor de 25,00

Totalizando em 150,00

Título 1 = 50,00
Título 2 = 50,00
Título 3 = 50,00

Para encontrar o valor do coeficiente, faça o valor total de cada segregação / valor total do título:
Coeficiente Segregação 1 (Máquinas novas): 30,00 / 150,00 = 0,200000
Coeficiente Segregação 2 (Máquinas usadas): 20,00 / 150,00 = 0,133333
Coeficiente Segregação 7 (Não classificados): (75,00 + 25,00) / 150,00 = 0,666667

Vale ressaltar que a soma dos coeficientes deverão totalizar em 1 (100%) para ambos os títulos, pois a nota fiscal em questão contém mais de um item e estão atrelados a mais de uma segregação. Caso a nota possua apenas uma segregação, o coeficiente será 1 para ambos os títulos. 

Para encontrar o valor da segregação, faça o valor total do título * coeficiente:
Título 1
Segregação 1 (Máquinas novas): 50,00 * 0,200000 = 10,00
Segregação 2 (Máquinas usadas): 50,00 * 0,133333 = 6,67
Segregação 7 (Não classificados): 50,00 * 0,666667 = 33,33

Título 2
Segregação 1 (Máquinas novas): 50,00 * 0,200000 = 10,00
Segregação 2 (Máquinas usadas): 50,00 * 0,133333 = 6,67
Segregação 7 (Não classificados): 50,00 * 0,666667 = 33,33

Título 3
Segregação 1 (Máquinas novas): 50,00 * 0,200000 = 10,00
Segregação 2 (Máquinas usadas): 50,00 * 0,133333 = 6,67
Segregação 7 (Não classificados): 50,00 * 0,666667 = 33,33

Contabilização da Segregação

Para realizar a contabilização da segregação, acesse:

Módulo Contabilidade > Contabilizações > Contabilização de segregações contábeis (rotina 8018).

Para compreender o funcionamento completo da rotina, acesse o artigo Contabilização de segregações contábeis (8018)

Envio D-in

No controle da segregação com contabilização o envio do D-in poderá ser realizado pelo método Padrão, da seguinte forma:

Deve-se acessar a Lista de Planos de Contas (rotina 7161) e editar o plano de contas com a finalidade (DRE AGCO – API). Na aba “Contas contábeis” deve ser vinculado as sintéticas 1121,1122,1123,1124,1125,1126 e 1127 de clientes e as sintéticas 2111, 2112, 2113, 2114, 2115, 2116 e 2117 de fornecedores as contas da segregação de cada departamento especifico.

Ao vincular as contas segregadas no plano, no momento em que for enviado o D-in através da Lista de mensagens enviadas à AGCO (rotina 2758) serão listados os valores de cada sintética separadamente conforme a movimentação contábil de cada segregação até o período enviado. 

⚠️Importante! Quando for criado uma nova segregação (rotina 8007) e for configurado em um grupo/subgrupo, no lançamento de um CTC ou informado manualmente através da rotina 8017, deve ser vinculado este a uma sintética do plano de contas, para que seja evitado gerar erros no envio do D-in. 
Cada segregação que possuir movimentação deve ser vinculada a sua respectiva sintética. Se possuir alguma segregação não vinculada a sua sintética irá gerar divergência de valores.