Consulta de Tabelas de Contabilização de Títulos (2525)

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O Solution ERP disponibiliza a possibilidade de automatizar o processo de geração de títulos dos impostos como ICMS, PIS, COFINS, ISS entre outros.

Para que esse processo funcione, devem ser criadas regras para que o sistema compreenda quais lançamentos contábeis deverão ser gerados.

Para configurar as regras, acesse:

Módulo Contabilidade > Contabilizações > Geração de Títulos da Contab. Mensal/Folha > Tabela de Contabilização (rotina 2525).

Clique no ícone do “+” para cadastrar uma nova tabela.

• Processo: Selecione uma das duas opções disponíveis:
  • Contabilização da Folha de Pagamento: Selecione essa opção para cadastro das tabelas de contabilização da folha de pagamento.
    • É possível realizar a criação de Tabela para a geração de títulos automáticos, contabilizando através da rotina 2526 (Contabilidade > Contabilizações > Geração de Títulos da Contab. Mensal/Folha > Contabilização de Títulos – Mensal/Folha Pgto).
  • Contabilização Mensal das NFs: Selecione essa opção para cadastro das tabelas de contabilização de impostos das NFs na contabilização mensal.
• Prefixo: Informe uma descrição simples para identificar sobre o que se trata a regra (exemplo: ICMS).
• Empresa: Selecione a opção “Todas”, caso a tabela seja utilizada em todas as empresas e filiais. Caso seja informada uma empresa específica, o campo “Filial” será habilitado.
• Filial: Selecione todas as filiais ou apenas uma filial específica. Esse campo será habilitado quando no campo “Empresa” estiver selecionado uma empresa específica.
• Conta Lancto: Insira o código da conta contábil analítica onde o débito do imposto é contabilizado.
• Conta título: Insira o código da conta contábil analítica que deve receber o lançamento do imposto (será a contrapartida da conta anterior) e irá gerar o título (portanto, neste campo deve ser utilizada uma conta contábil analítica integrada).
  • Lembrando que, a sintética integrada que está vinculada a essa conta analítica, não pode ter o tipo de conta de cliente/fornecedor (rotina 7038).
• Conta Compensação: Insira a conta contábil analítica onde estão apurados os créditos do imposto (caso exista), para que o sistema confronte a conta informada no campo “Conta Lancto” e então o valor lançado na conta título será apenas o valor líquido que realmente deve ser gerado o título.
• Dia do vencimento: Informe o dia padrão para a geração do título.
• Centro de custo: Insira um centro de custo para que este conste no título gerado através da contabilização mensal.
  • O campo será de preenchimento obrigatório quando nas Configurações da Empresa (rotina 99001) a flag “Contabilidade por centro de custo” estiver marcada e quando no cadastro da Conta Integrada (rotina 7038) a flag “Controla Centro de Custo nos títulos” estiver marcada.
  • Caso alguma das flag’s acima não estiverem marcadas, o campo não será de preenchimento obrigatório.
• Flag “Totalizar por filial”: Deverá ser marcada para os casos em que a empresa deseja que o título seja gerado por filial.

Com essas configurações, ao gerar a contabilização mensal (rotina 1073), o sistema irá gerar um lançamento zerando a conta informada no campo “Conta compensação” e lançando na conta informada no campo “Conta Lancto”.

Após esse primeiro lançamento, será gerado um segundo zerando a conta informada no campo “Conta Lancto” e lançando o valor na conta informada no campo “Conta título”, nesse momento o título também será gerado, utilizando o prefixo informado na regra cadastrada na Tabela de Contabilização, rotina 2525.

➡️ Caso necessite rodar apenas esse processo em um período em que a contabilização mensal já esteja rodada, é possível utilizar a Contabilização de Titulos – Mensal/Folha Pgto (rotina 2526).

No campo “Processo” selecione a opção “Contabilização mensal das NFs” e no campo “Data” informe a data do período que deseja processar e então serão gerados os lançamentos de zeramento da conta de impostos e geração dos títulos.

Exemplo 1

Conta Lancto: 168 (ICMS a recolher)

Conta Título: 7392 (ICMS a pagar – Integrada)

Conta Compensação: 47 (ICMS a compensar)

A conta 168 de ICMS a recolher (Passivo), possui um saldo a crédito de 500,00 de débito de ICMS.

A conta 47 de ICMS a compensar (Ativo), possui um saldo a débito de 300,00 de crédito de ICMS.

Na conta 7392 de ICMS a pagar deve ser gerado o título com o valor do ICMS que de fato será pago.

Neste exemplo, ao rodar a contabilização mensal, tendo as regras para contabilização do ICMS configuradas na rotina 2525, serão gerados os seguintes lançamentos:

1° Lançamento

D – ICMS a recolher (168) – R$ 300,00

C – ICMS a compensar (47) – R$ 300,00

Desse modo, o saldo da conta de ICMS a compensar (47) ficará zerado e o saldo da conta de ICMS a recolher (168) ficará no valor de 200,00 (valor que efetivamente será pago de ICMS).

2° Lançamento

O segundo lançamento irá efetuar o seguinte:

D – ICMS a recolher (168) – R$ 200,00

C – ICMS a pagar (7392) – R$ 200,00

Desse modo, o saldo que havia restado na conta de ICMS a recolher (168) de R$ 200,00 será zerado e transferido para a conta 7392 que também é uma conta de ICMS a recolher ou a pagar, mas é integrada, gerando então o título a pagar.

Exemplo 2

Nos casos em que há crédito acumulado na conta de ICMS a compensar com um valor acima do ICMS a recolher apurado, será gerado apenas um lançamento zerando a conta de ICMS a recolher e baixando o valor do crédito utilizado na conta de ICMS a compensar.

Conta Lancto: 168 (ICMS a recolher)

Conta Título: 7392 (ICMS a pagar – Integrada)

Conta Compensação: 47 (ICMS a compensar)

Se tivermos um valor de 1.000,00 de saldo na conta de ICMS a compensar (47), e no mês apurado gerou um valor de 800,00 de ICMS a recolher na conta 168, então serão gerados apenas os seguintes lançamentos:

1° Lançamento

D – ICMS a recolher (168) – R$ 800,00

C – ICMS a compensar (47) – R$ 800,00

Desse modo, o saldo de ICMS a recolher será zerado e a conta 47, de ICMS a compensar ficará com saldo de R$ 200,00.

Exemplo 3

Para os casos em que não há imposto a compensar, o campo “Conta compensação” na regra cadastrada na rotina 2525, deve ficar zerado e o lançamento será feito diretamente na etapa da geração do título.

Conta Lancto: 169 (ISS a recolher)

Conta Título: 7394 (ISS a pagar – Integrada)

Por exemplo, se tivermos uma conta de ISS a recolher (Passivo) com saldo a crédito de R$ 400,00 os lançamentos gerados serão:

D – ISS a recolher (169) – R$ 400,00

C – ISS a pagar (7394) – R$ 400,00

Desse modo, a conta de ISS a recolher será zerada, gerando um lançamento para a conta de ISS a pagar (também do passivo, mas que irá gerar o título).