Geração do Bloco H SPED Fiscal (2967)

Versão: 10.009.004         Autora: Chrissie Jerke

O Bloco H do SPED Fiscal tem o objetivo de informar o inventário físico do estabelecimento detalhando todos os produtos e suas especificações de acordo com o levantamento do balanço.

Em regra, as empresas devem gerar esse bloco no final do período após encerrar o balanço no dia 31 de dezembro, e enviar na escrituração de fevereiro entregue em março.

Entretanto pode ser necessário apresentar o Bloco H em outros casos, como: 

Mudança de forma de tributação da mercadoria (ICMS); Solicitação de baixa cadastral, paralisação temporária ou outras situações; Alteração do regime de pagamento; controle das mercadorias  sujeitas ao regime de substituição tributária; ou ainda por determinação dos fiscos.

No ERP é possível :

1º) Importação do inventário: Esta opção é utilizada nos casos de empresas que estão começando a usar o Solution e precise enviar o sped referente a data base que ainda não utilizava o ERP Solution. Exemplo  de 31/12.

2º) Geração do bloco pelo ERP: Esta opção e utilizada a partir do momento que houver movimentação no ERP Solution.

Para gerar o inventário (Bloco H) diretamente no ERP, acesse: 

Módulo Fiscal > Processamentos > Implantação bloco H SPED > Consulta de inventários SPED Bloco H (rotina 2967). 

Para inserir um novo registro de inventário, deve-se clicar no ícone “+” onde será apresentada a tela para gerar novo inventário conforme configuração de dados informados pela empresa.

 Os dados a serem preenchidos são: 

• Descrição do inventário: Deve-se informar a descrição desejada para o inventário. 
• Filial: Este campo define a filial a qual o inventário pertence. 
• Mês: Informar o mês que está sendo gerado o arquivo de Sped.
• Ano: Informar o ano que está sendo gerado o arquivo de Sped.
• Flag “Inventário especial decreto” deve ser habilitada sempre que houver ajuste na forma de tributação da mercadoria, como por exemplo: Alteração de NCM’s ou um produto que foi excluído da Sistemática de  substituição Tributária  se tornando tributado integral tendo assim que realizar ajuste no pagamento de imposto.
  Nesta opção irá habilitar o campo “decreto” para que seja selecionado o cadastro realizado na rotina 2594 com status “aberto”.
  Período: Selecione uma das opções disponíveis:
  • Anual (exercício anterior): Quando selecionada essa opção, buscará automaticamente no campo “Inventário Data” a data do último dia do ano anterior. 
  • Mensal (período atual): Quando selecionada essa opção, buscará automaticamente no campo “Inventário Data” a data do último dia do mês informado no campo “Mês”. 
  • Data manual: Quando selecionada essa opção, habilita o campo “Inventário Data” para informar a data manual. 

• Imprime inventário dos produtos: Este campo não influencia na geração do arquivo, ele objetiva gerar um relatório de inventário para ser comparado com o inventário do ERP. O campo possui as seguintes opções: somente itens Consistentes (positivos), Inconsistentes (Negativos) e Todos (negativos e positivos). As inconsistências são produtos com valores de custo e sem quantidade ou o contrário.
  Lembrando que o validador só aceita a opção Consistentes positivos. As demais opções são somente para conferência.
• Motivo: Neste campo o sistema apresenta as opções:
  • 01 – No final do período: Quando se trata do estoque final mensal ou de outro período. É destinado a empresas que possuem a obrigação de informar inventário periódico ou que queiram apresentar espontaneamente. 
  • 02 – Na mudança de forma de tributação de mercadoria (ICMS): É exigido pela legislação ou por regime especial quando tem alguma alteração na forma de tributação da mercadoria. 
  • 03 – Na solicitação da baixa cadastral, paralisação temporária e outras situações: É informado quando ocorre baixa cadastral, paralisação temporária ou outras situações.  
  • 04 – Na alteração de regime de pagamento – condição do contribuinte: Quando tem mudança na condição e alteração no regime de pagamento. Exemplo, quando é alterado de Normal para Simples Nacional. 
  • 05 – Por determinação dos fiscos: Quando é determinado o envio pelo Fisco devido à alguma solicitação específica de fiscalização. 
  • 06 – Controle Mercadoria: Quando se trata do controle das mercadorias. 

Quando habilitada a flag “Inventário Especial Decreto” será habilitado o campo “Decreto” para selecionar as opções de decretos cadastradas conforme configuração na (rotina 2594) e irá desabilitar os demais campos para edição.

Ao clicar no botão “Salvar”, o sistema realizará o reprocessamento do inventário SPED Bloco H de acordo com as configurações informadas e, ao finalizar será apresentado uma notificação no ícone de notificações.

Durante o reprocessamento, não será possível editar ou consultar os registros, e uma mensagem de impedimento será exibida: “Dados em processamento”. Somente após a conclusão do processo será possível visualizar os registros.

Importante! O sistema permite a geração de apenas um inventário normal e especial por empresa, filial, mês e ano.

No ícone de notificação será exibido a barra de progresso para que você acompanhe o andamento do inventário. Ao finalizar as etapas, será gerado novamente uma notificação informando que o reprocessamento foi concluído. Caso algum produto possua  caractere inválido no seu código, como aspas, pipe ”|” e mais de uma contra barras consecutivas, será gerado um PDF com a relação de erros encontrados, listando todos os itens que não foram considerados no inventário. 

Para corrigir um produto com carácter inválido, você poderá inativar o item, ou utilizar a rotina 2977 de alteração de código. Lembrando que toda alteração realizada por essa rotina ao gerar o arquivo de SPED Fiscal será gerado no bloco 0 as informações da alteração de código de produto.

Após ajustar os itens com erro, clique no ícone do lápis do inventário gerado e salve, desta forma será reprocessado o inventário novamente.

Após o reprocessamento ser concluído, para visualizar os registros, localize e selecione o inventário criado na rotina 2967, e clique no botão “registros”.

Será aberta a tela com todas as informações dos itens como código do produto, situação, valor unitário, quantidade, valor total e conta estoque.

Abaixo da listagem de itens possui o botão “imprimir”, ao clicar nesta opção será gerado o relatório dos produtos no ícone de notificação.

No relatório serão demonstradas as seguintes informações: Situação, Produto, Descrição, Grupo, Subgrupo, Unidade, Filial, Quantidade, Preço unitário e Valor. Totalizando a movimentação de estoque por Subgrupo e Grupo.