Conferência do PIS/COFINS (6073)

Versão: 13.06.0800

Para realizar a conferência da apuração de PIS/COFINS, acesse a rotina 6073 e clique no botão “Consistências”.

O sistema irá abrir uma tela onde deverá ser escolhido o modelo de relatório.

5. Resumo da Apuração PIS/COFINS

Através desse relatório será possível analisar de forma mais abrangente o valor total a recolher ou a recuperar do PIS e COFINS.

Neste relatório será listado de forma separada os totalizadores de débito e crédito, subdividindo vendas cumulativas, vendas não cumulativas, outras saídas, devoluções, valor retido, fretes, compras e outras entradas.

Ao marcar a flag “Imprimir Composição” serão listadas todas as notas envolvidas em cada uma dessas subdivisões, possibilitando uma análise analítica nota a nota. 

6. Relatório de Detalhamento – M200/M600

Através desse relatório é possível apresentar de forma mais analítica os valores totais de débito e crédito usados para compor o saldo final da apuração.

Através desse relatório será possível filtrar um único CST e também CFOP, além disso filtrar por um regime de contribuição ou ambos.

No campo nível de Impressão temos as seguintes opções:

• Natureza: Serão listadas todas as naturezas de crédito movimentadas no período selecionado, podendo ainda ser optado por um CST, CFOP ou Regime de contribuição específicos;
• Incidência: Serão listadas todas as incidências de débito movimentadas no período selecionado, podendo ainda ser optado por um CST, CFOP ou Regime de contribuição específicos;
• Notas: Serão listadas todas as notas buscadas no processo da apuração do PIS e COFINS, podendo ainda ser optado por um CST, CFOP ou Regime de contribuição específicos;
• CST: Serão listados todos os CSTs de entrada e saída envolvidos na apuração do PIS e COFINS, podendo ainda ser optado por um CST, CFOP ou Regime de contribuição específicos;
• CFOP: Serão listados todos os CFOP de entrada e saída envolvidos na apuração do PIS e COFINS, podendo ainda ser optado por um CST, CFOP ou Regime de contribuição específicos.

7. Relatório de Detalhamento – M210/M610

Através desse relatório será possível analisar de forma analítica, chegando até o nível dos itens os valores de débitos apresentados na apuração do PIS e COFINS.

Através desse relatório também será possível filtrar um único CST e também CFOP, além disso filtrar por um regime de contribuição ou ambos.

Para um melhor detalhamento existe o campo “Tipo de Impressão” contendo as seguintes opções:

• Total da Contribuição: Será listado o total geral de cada código de contribuição envolvidos na apuração para o período selecionado, podendo ainda ser optado por um CST, CFOP ou Regime de contribuição específicos.
• Total da Contribuição/ CST: Neste caso além de ser listado o total de cada código de contribuição, abaixo dele será listados o total de cada CST movimentado, podendo ainda ser optado por um CST, CFOP ou Regime de contribuição específicos.
• Total da Contribuição/ CST/ CFOP: Neste relatório será apresentado em três níveis, onde para cada código de contribuição será apresentado seus CSTs movimentados e por sua vez seus respectivos CFOPs, podendo ainda ser optado por um CST, CFOP ou Regime de contribuição específicos.
• Total da Contribuição/ CST/ CFOP/ Notas: Através desse relatório será possível analisar até o nível de notas, cada um dos códigos de contribuição movimentados na apuração do PIS e COFINS. Desta forma para cada código de contribuição será apresentado os seus CSTs envolvidos, bem como seus CFOPs e as notas apuradas. Pode ainda ser optado por um CST, CFOP ou Regime de contribuição específicos.
• Total da Contribuição/ CST/ CFOP/ Notas/ Movimento: Este tipo de impressão traz o nível mais analítico do relatório, pois o mesmo apresenta até os itens vinculados a cada nota fiscal envolvida na apuração do PIS e COFINS, podendo ainda ser optado por um CST, CFOP ou Regime de contribuição específicos.

8. Relatório de Detalhamento – M100/M500

Através desse relatório será possível analisar de forma detalhada os créditos envolvidos na apuração do PIS e COFINS.

É possível filtrar por um CST, CFOP ou Natureza específico caso seja necessário.

Para melhor detalhamento dos valores é possível filtrar o nível de impressão desejado através do campo “Nível de Impressão” conforme segue abaixo:

• Natureza: Será apresentado o total de todas as naturezas movimentadas no período, podendo ainda ser filtrado por um CST, CFOP ou código de natureza específico;
• Natureza/ CST: Nesta opção, além de listar o total de cada código de natureza envolvidos na apuração serão listados abaixo os CSTs movimentados e seus respectivos valores, podendo ainda ser filtrado por um CST, CFOP ou código de natureza específico;
• Natureza/ CST/ CFOP: Para esse relatório serão apresentados três níveis de impressão, onde o de ultimo nível será o CFOP, podendo ainda ser filtrado por um CST, CFOP ou código de natureza específico;
• Natureza/ CST/ CFOP/ Notas: Neste caso será apresentado até o nível das notas fiscais de todas as naturezas, CSTs e respectivos CFOPs, podendo ainda ser filtrado por um CST, CFOP ou código de natureza específico;
• Natureza/ CST/ CFOP/ Notas/ Movimento: Este relatório torna-se o modelo mais detalhado para fins de conferência, pois relata até a nível de produtos toda a movimentação de crédito envolvida na apuração do PIS e COFINS, podendo ainda ser filtrado por um CST, CFOP ou código de natureza específico.